企业绩效目标分解财务部行政部工程项目 [复制链接]

财务部目标分解

（1）财务部目标分解表

符合公司治理结构设置的财务部应当有从资本的融通（筹资管理）到现金的运营（财务管理）再到资本运作（投资管理）等职能。财务的绩效目标可根据财务的部门职能来进行设定。具体的设计图如表所示。

财务部目标分解表

（2）绩效目标值设定

①“资金收付业务办理差错项”的目标值可根据以往的经验来设定，但是尽量能够达到0。

对“投资收益率”指标的目标值设定，可结合企业以往业绩、市场环境、同行业水平等综合因素来确定。

②账务处理既要保证及时、又要保证准确，因此在设置目标值时，对“账务处理及时率”应设为%、差错率设为0。对“会计报表编制”这一事项的考核亦是如此。

行政部目标分解

（1）行政部绩效目标分解表

结合行政部的部门职责，可从文书档案管理、行政性固定资产管理、员工满意度管理、行政费用控制四大方面对该部门的绩效目标进行设定与分解，具体内容见表。

行政部绩效目标分解表

（2）目标值设定说明

①对“文件处理及时”这一目标项，在设置目标值时，可根据文件的重要程度分别给予不同的时限规定，如最速件：随到随办，______小时内处理完毕；速件：______小时内处理完毕；普通件：______小时内处理完毕。

②对“文件资料归档”这一事项，其设定的目标值应为%，或者是“完好，无缺失”，其意在提高企业档案管理工作质量。

③在对“办公设备完好率”这一指标设定目标值时，需事先对设备的完好标准做出清晰的界定，并依据设备的使用情况，合理设定目标值。

生产技术部目标分解

（1）生产技术部绩效目标分解表

结合生产技术部的部门职责，可从产品生产、技术管理、设备管理、安全生产管理四方面对该部门的绩效目标进行设定与分解，具体内容见表。

生产技术部绩效目标分解表

（2）目标值设定说明

①“产品产量”“产值”的绩效目标值可根据基础数据结合相关预测值进行推定。如考核期人员数量预测为，人均产量为10件，那么其“生产总产量”的目标值应设定为0件。

②“设备完好率”“设备利用率”应根据设备状况结合以往经验进行设定。

③安全管理事项的工作绩效可体现在安全事故的发生频率上，因此可设置“安全生产事故发生次数”的绩效目标。其目标值应根据有关规定和企业规章制度的要求，将“重大生产安全事故”的目标值设定为0。

工程项目部目标分解

（1）工程项目部绩效目标分解表

工程项目部的职责主要是对项目进度、项目质量、项目安全、项目设备、项目成本等事项进行管控，企业可据此对该部门的绩效目标进行分解，具体内容见表。

工程项目部目标分解表

（2）目标值设定说明

①为控制项目进度，确保工程按计划完成，针对项目进度管理可设置“工程项目进度计划按时完成率”来对其进行考核，通常此目标值设定为%。

②为确保各项工程的质量达标，针对项目质量管理可设置“工程项目质量合格率”来对其进行考核，其目标值可设定为%。

③为确保工程项目的施工安全能够达标，针对施工安全可设置“工程项目安全事故发生次数”来对其进行考核，其安全事故发生次数可分为重大安全事故次数和一般安全事故次数，设定目标值时应分开考虑，项目经理需要控制项目施工发生重大安全事故的次数为0次，因此其目标值设定为0，一般安全事故需要控制在一定范围内，其目标值可根据企业实际情况尽量设低。

④为合理地控制成本，针对项目成本管理可设置工程项目成本降低率来对其进行可考核，其目标值可参考以往的项目成本额度来确定项目成本降低率。

物流配送部绩效目标分解

（1）物流配送部绩效目标分解表

物流配送部的基本目标就是以最低的成本向客户提供最满意的物流服务，而且按客户需要的时间，将客户所需要的物品以合适的方式按照指定的时间送达到需要的场所。其具体内容见表。

物流配送部绩效目标分解表

（2）目标值设定说明

①物流车队管理工作项可设定“运力利用率”的绩效目标，其绩效目标值应根据企业总体目标和以往经验进行设定。

②影响“车辆完好率”的因素有车辆行驶道路的情况、驾驶员的技术水平、车辆保养情况等，在设定目标值时，应综合考虑上述因素及同行业的水平。

软件开发部绩效目标分解

（1）绩效目标分解表

对软件开发部的业绩目标设定，主要从产品开发与维护、开发成本控制、资料管理三个方面来进行，具体内容见表。

软件开发部绩效目标分解表

（2）绩效目标值设定说明

①“项目延期率”用于考核项目进展情况，类似的指标还有“项目延期天数”，在考核时，可这样设定评价标准：绩优目标，提前______天完成，______分；考核目标，按时完成，______分；最低目标，延期______天，______分。企业可根据考核工作需要灵活选用。

②“专利技术项数”这一指标反映了企业自主创新的能力。该指标属于奖励性指标，因此，在设定考核标准时，应将其设为“每拥有1项，加______分”。

电子商务部绩效目标分解

（1）绩效目标分解表

电子商务部的绩效目标按其工作事项进行设定。其工作事项包括运营、推广、美工、客户管理等环节，具体内容见表。

电子商务部绩效目标分解表

（2）绩效目标值设定

电子商务部绩效目标值可根据企业总目标、相关制度规定和同行业实际情况等进行设定。具体如下。

①企业总目标。如“销售额”，可根据企业总体目标设置绩效目标值。

②相关规章制度。包括“标准化体系执行率”“订单处理及时率”，可根据相关规章制度规定，设定为%。

③同行业情况。如“咨询转化率”“客户好评率”等，可根据同行业实际情况进行设定。

人力资源部目标分解

（1）绩效目标分解表

人力资源部的主要工作包括企业组织架构设计、招聘与配置、员工培训、绩效考核、薪酬管理和员工关系管理等事项，对此，设计出的绩效目标分解表如表所示。

人力资源部绩效目标分解表

（2）绩效目标值设定

①招聘人员除了确保日常招聘质量和招聘效率之外，还需要确保招聘费用控制在预算范围之内，因此设定招聘费用额度进行考核，招聘费用额的目标值可根据预算进行设定。

②为了提高招聘人员的招聘质量，确保人员适岗，企业可设定“人员适岗率”对招聘质量进行考核，其目标值可结合以往招聘情况与同行业实力水平相当的企业等因素进行设定。

③关于“考核数据准确率”这一指标目标值的设定，原则上应设定为%。